Vorbericht zum Haushaltsplan 2011
Der Haushaltsplan 2011 schließt in den Einnahmen und Ausgaben im
(Vorjahr) | |||||
| Verwaltungshaushalt mit | 9.601.740 € | 9.777.063 € | -1,79% | ||
Vermögenshaushalt mit | 2.530.980 € | 3.896.030 € | -35,04% | ||
insgesamt | 12.132.720 € | 13.673.093 € | -11,27% |
1. Anmerkungen zum Verwaltungshaushalt 2011:
Das Volumen des Verwaltungshaushaltes 2011 ist um rd. 175.000 € geringer als im Vorjahr (-1,8%). Die Zuführung zum Vermögenshaushalt beträgt 640.940 € und damit 6,7% vom Gesamtvolumen des Verwaltungshaushaltes (2010: 9,4% / 2009: 2,15%)
Hauptursache hierfür sind geringere Einnahmen aus der Gewerbesteuer, sie wurden mit 1,4 Mio. € kalkuliert. Im Vorjahr waren -nach Erlass des Nachtragshaushaltsplanes- 1,8 Mio. € veranschlagt. Diese Mindereinnahmen werden durch Mehreinnahmen bei den Schlüsselzuweisungen (+230.000 €) sowie Minderausgaben bei Kreisumlage (-120.000 €) und Steuer Wasserversorgung (-50.000 €) ausgeglichen.
Bei der Kreisumlage wird mit einer Anhebung des Hebesatzes von 42 auf 44% gerechnet. Veranschlagt sind 2.183.500 € (Vj 2.306.246 €). Auf Grund der niedrigen Steuerkraftzahlen errechnet sicht trotz Erhöhung des Hebesatzes ein geringerer Betrag als im Vorjahr.
Bei den Personalausgaben wurden die tariflich verienbarten Gehaltserhöhungen zum 01.01. und 01.08.2011, sowie die Sonderzahlung in Januar 2011 eingerechnet. Der Anteil der Personalausgaben am Gesamtvolumen des Verwaltungshaushaltes beträgt 15,26% (Vj. 14,67%).
Geringfügige Stellenmehrungen im Stellenplan ergeben sich im Bereich "Kindergaretn".
Für Malerarbeiten bei der MZH LAngenbruck, dem Feuerwehrhaus Reichertshofen und dem 4. Bauabschnitt des Schulgebäudes Reichertshofen sind insgesamt 100.000 € eingeplant. Der Betrag wurde zu je einem Drittel auf die einzelnen Haushaltsstellen aufgeteilt.
Beim Schulsportplatz Langenbruck wurde bereits 2008 begonnen, den Ballfang-Zaun zu erneuern. Der restliche Austausch ist für 2011 vorgesehen (10.000 €). Auch beim Schulsportplatz Reichertshofen soll der Ballfang-Zaun erneuert werden (20.000 €). Durch eine gemeinsame Ausschreibung wird ein günstiger Preis erwartet.
Für die Kinderkrippe werden ab 2011 kalkulatorische Kosten veranschlagt.
Für den Vorteilsausgleich beim Bau der BÜ in Winden waren ursprünglich 162.100 € (bereits bezahlt 145.000 €) vorgesehen. Da die Baukosten um 29% höher als die Planungskosten liegen, wurde der Vorteilsausgleich vorsorglich auch erhöht.
Die Gebührenerhöhung bei der Abwasserbeseitigungsanlage Hög/Ronnweg wurde berücksichtigt.
Auf Veranlassung des Stat. Landesamtes wurden folgende Änderungen vorgenommen:
Die Umlage an den Schulverband Langenbruck wird jetzt bei HSt. 2110.71300 (bisher HSt. 2150.71300) und der Straßenentwässerungsanteil an den ABV bei HSt. 700.67300 (bisher HSt. 6300.67300) veranschlagt. Auch die Straßenentwässerung für die Ortsteile wird künftig beim Unterabschnitt 7001 verrechnet.
Die Konzessionsabgabe wird nicht mehr bei HSt. 8000.220000 sondern bei HSt. 8300.22000 veranschlagt.
Die Beiträge zur Berufsgenossenschaft werden künftig der Gruppierung .64400 (bisher 66200, 66100) zugeordnet und gebucht.
Die wichtigsten Einnahme- und Ausgabearten des Verwaltungshaushaltes
Haushalts | ansätze | Ergebnis | |
| Einnahmen | 2011 | 2010 | 2009 |
| Grundsteuer A (000) | 43.000 € | 41.100 € | 43.843 € |
| Grundsteuer B (001) | 550.000 € | 553.000 € | 539.201 € |
| Gewerbesteuer (003) | 1.400.000 € | 1.800.000 € | 2.200.000 € |
| Einkommen-, Umsatzsteuer (01) | 3.567.863 € | 3.479.300 € | 3.748.322 € |
| Schlüsselzuweisungen (04) | 484.116 € | 253.448 € | - € |
| Gebühren und Entgelte (10, 11, 12) | 789.070 € | 769.660 € | 951.409 € |
| Einnahmen aus Verkauf, Mieten (13, 14, 15) | 523.178 € | 628.660 € | 916.683 € |
| Zuweisungen (17) | 551.600 € | 519.800 € | 503.550 € |
| Zinsen (205-207) | 8.350 € | 15.900 € | 28.491 € |
| Gewinnanteile Unternehmen (21, 22) | 28.000 € | - € | 35.938 € |
| Schuldendiensthilfen (23) | 5.263 € | 6.265 € | 7.267 € |
| Ausgaben | |||
| Personalausgaben | 1.465.440 € | 1.434.530 € | 1.398.385 € |
| Verwaltungs- und Betriebsaufwand (5-63) |
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| Steuern, Geschäftsausgaben (64-66) | 484.710 € | 551.235 € | 930.962 € |
| Zuweisungen und Zuschüsse (7) | 631.649 € | 684.500 € | 663.666 € |
| Gewerbesteuer-Umlage (810) | 350.000 € | 365.000 € | 117.048 € |
| Kreisumlage (832) | 2.186.500 € | 2.306.246 € | 2.587.686 € |
| VG-Umlage (833) | 772.196 € | 739.200 € | 729.126 € |
| Zinsausgaben (80) | 114.200 € | 133.100 € | 118.152 € |
| Zuführung zum Vermögenshaushalt (860) | 640.940 € | 922.877 € | 538.522 € |
| Zuführung sonstige Rücklagen | 250 € | 800 € | 963 € |
2. Anmerkungen zum Vermögenshaushalt 2011:
Das Volumen des Vermögenshaushalts ist um rd. 1,365 Mio. € niedriger als im Vorjahr (-35%). Zusammen mit den Haushaltsausgaberesten in Höhe von rd. 2,8 Mio. € stehen jedoch 5,33 Mio. € für Investitionen zur Verfügung.
Größter Ausgabeposten ist der Neubau "Bahnübergang Stock", mit dem lt. Auskunft der DB in diesem Jahr begonnen werden soll. Die geschätzten Gesamtausgaben von 1,6 Mio. € wurden auf die Jahre 2011 bis 2014 aufgeteilt. Bei zügigem Baufortschritt können sich hier Verschiebungen bei den Ansätzen im Finanzplan ergeben.
Die restlichen Sanierungsarbeiten bei der Schule Reichertshofen (Turnhalle) sind für die Jahre 2012 und 2013 vorgesehen. In diesem Jahr soll lediglich die Planung für die Turnhallensanierung durchgeführt werden.
Ebenfalls geplant werden soll der Neubau einer Leichenhalle für den Friedhof Reichertshofen, sowie der Neubau einer Bauhofhalle. Diese Baumaßnahmen sind im Finanzplan 2014 bzw. 2013/2014 veranschlagt. Allerdings ist die Durchführung der Baumaßnahmen stark von der Steuerentwicklung abhängig.
Die aus dem Konjunkturpaket II geförderten Maßnahmen (Sanierung KiGa Hög, Hochwasserschutz Langenbruck) müssen bis Herbst 2011 fertiggestellt sein, damit die Zuschussgewährung gesichert ist.
Bei den Beschaffungen für die Feuerwehren handlet es sich in erster Linie um den Kauf von Fahrzeugen. Die entsprechenden Beschlüsse sind bereits vom Gemeinderat gefasst. Daneben ist für sonstige Beschaffungen ein Betrag von 30.000 € vorgesehen.
Für den Bauhof wurde die Beschaffung eines Großflächenmähers vorgesehen. Der alte Mäher, der auch für den Winterdienst genutzt werden konnte, ist nicht mehr zu reparieren.
Die wichtigsten Einnahme- und Ausgabearten des Vermögenshaushalts
Haushalts | ansätze | Ergebnis | |
| Einnahmen | 2011 | 2010 | 2009 |
| Zuführung vom Verwaltungshaushalt ohne SR | 640.940 € | 922.877 € | 438.522 € |
| Entnahme aus Rücklage (310) | 518.338 € | - € | 575.815 € |
| Veräußerung Anlagevermögen (34) | 265.000 € | 795.000 € | 731.170 € |
| Beiträge und Entgelte (35) | 386.000 € | 238.000 € | 692.330 € |
| Zuweisung und Zuschüsse für Investitionen (36) | 719.840 € | 1.632.040 € | 1.491.701 € |
| Kreditaufnahmen (377) | - € | 300.000 € | 1.770.000 € |
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| Ausgaben |
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| Zuführung an allg. Rücklage (910) | - € | 145.700 € | - € |
| Erwerb von beweglichen Sachen (935) | 561.500 € | 239.500 € | 196.888 € |
| Erwerb von Grundstücken | 180.000 € | 118.600 € | 189.520 € |
| Baumaßnahmen (94, 95, 96) | 966.000 € | 3.160.510 € | 5.069.783 € |
| Tilgung (97) | 218.230 € | 192.000 € | 180.523 € |
| Zuweisungen u. Zuschüsse f. Investitionen (98) | 605.000 € | 38.920 € | 63.438 € |
2.a Verpflichtungsermächtigungen
Verpflichtungsermächtigungen zur Leistung von Auszahlungen bzw. Ausgaben für Investitionen wurden in folgenden Bereichen veranschlagt:
Beschaffungen für die Feuerwehr 100.000 €
Beschaffungen für den Bauhof 200.000 €
Sämtliche Verpflichtungsermächtigungen wurden zu Lasten des Finanzierungsplanungsjahres 2012 vorgesehen und können ggf. ohne Kreditaufnahme finanziert werden.
2.b An größeren Investitionen sind im Haushaltsjahr 2011 vorgesehen:
| Beschaffungen für die Feuerwehr | 320.000 € |
| Schule Reichertshofen, Sanierung | 70.000 € |
| Schulsportplatz Langenbruck | 35.000 € |
| Neuanlage Spielplatz Langenbruck N | 30.000 € |
| Sanierung KiGa Hög, Restbaukosten Konjunkturpaket II | 60.000 € |
| Grunderwerb für spätere Baugrundstücke | 150.000 € |
| Straßenbau: Feinschicht Schafberg | 120.000 € |
| Ausbau Gabisweg | 15.000 € |
| Feinschicht Langwiedstraße | 50.000 € |
| Teerarbeiten Flurbereinigungswege | 20.000 € |
| Waldinger Straße | - € |
| Gehweg Margarethen-/Johannisstr. | 5.000 € |
| Gabisweg Hög | - € |
| Gehweg Pf.-Höfler-Halle-Friedhof | - € |
| Unterer Markt | 15.000 € |
| Bahnunterführung Stockau | 450.000 € |
| Hochwasserschutz L-bruck/Stöffel, Konjunkturpaket II | - € |
| Abwasserbeseitigung Winden Invest. kostenanteil an KA Freinhausen | 48.000 € |
| Kanalsanierung | - € |
| Hausanschlüsse | 7.000 € |
| Erwerb von Anlagevermögen | 24.000 € |
| Explosionssschutz | 6.500 € |
| Abwasserbeseitigung Hög: Kanalsanierung | 170.000 € |
| Kanalbau Auenweg und Höger Mühle | - € |
| Zaun KA | - € |
| Stromanschluss, Beleucht. usw. | - € |
| Planungskosten Aussegnungshalle Reichertshofen | 10.000 € |
| Sanierungskonzept Haus der Vereine | 30.000 € |
| Bauhof Planungskosten Neubau Bauhofhalle | 10.000 € |
| erwerb von Anlagevermögen | 165.000 € |
| Breitbandversorgung für Ortsteile | 90.000 € |
| Wasserversorgung: Hausanschlüsse + Wasserleitungen | 52.000 € |
| Erneuerung der Wasserversorgung | - € |
2.c Zuweisungen und Zuschüsse werden erwartet für
| Beschaffungen für die Feuerwehr | 65.500 € |
| Sanierung Schule Reichertshofen | 250.000 € |
| Sanierung KiGa Hög, Konjunkturpaket II | 46.800 € |
| Eisenbahnbrücke Winden (Anteil DB u. Staatszuschuss) | 100.000 € |
| Oberflächenentwässerung Langenbruck/Stöffel, KP II | 128.000 € |
| Zuschuss Kanalbau Aueweg und Höger Mühle | - € |
| Kostenanteil Gem. Baar-Ebenhausen a. d. Wasserversorgung | - € |
| Investitionskostenzuschuss vom Land | 65.000 € |
3. Stand der Schulden
am 31.12.
| 1996 | 2.831.054 € |
| 1997 | 2.887.330 € |
| 1998 | 2.648.953 € |
| 1999 | 2.414.852 € |
| 2000 | 2.454.184 € |
| 2001 | 2.593.639 € |
| 2002 | 2.357.551 € |
| 2003 | 2.694.335 € |
| 2004 | 3.096.423 € |
| 2005 | 2.883.792 € |
| 2006 | 2.717.513 € |
| 2007 | 2.849.448 € |
| 2008 | 2.620.516 € |
| 2009 | 2.439.993 € |
| 2010 | 3.300.033 € |
| 2011 | 3.381.803 € |
| 2012 | 3.158.103 € |
| 2013 | 2.897.073 € |
| 2014 | 2.616.523 € |
| Kreditaufnahme* | Tilgung |
| |
| 300.000 € | 218.230 € |
| - € | 223.700 € |
| - € | 261.030 € |
| - € | 280.550 € |
* Bei der Kreditaufnahme war im Haushalt 2010 enthalten und bewilligt. Die Ermächtigung zur Aufnahme wird als Haushaltseinnahmerest in das Jahr 2011 übertragen.
Bei einem Einwohnerstand von 7.501 ergibt sich zum 31.12.2010 eine pro-Kopf-Verschuldung von 439,95 € (Vj. 325,51 €); der Landesdurchschnitt zum 31.12.2009 liegt bei 730 Euro.
Im Schuldenstand enthalten sind zwei Kredite mit einer Laufzeit von 12 Jahren (bis 2014) für die Abwasserbeseitigung, für der Zins in voller Höhe von der Landesbank übernommen wird.
-Abw. Winden, BA 06, Nennbetrag 80.272.83 €, Stand 31.12.2010: 44.149,98 €, Tilgung jährlich 8.027.30 €
- Abw. Starkertshofen, Nennbetrag 153.387,56 €, Stand 31.12.2010: 84.363,14 €, Tilgung jährlich 15.338,76 €
Im Finanzplanungszeitraum 2012 bis 2014 sind keine Kreditaufnahmen vorgesehen.
4. der Höchstbetrag der Kassenkredite wird für das Jahr 2011 auf 500.000 Euro festgesetzt.
5. der Stand der allgemeinen Rücklage betrug zum 01.01.2010 655.401 €
voraussichtl. Zuführung 2010 445.000 €
voraussichtl. Rücklagenstand 01.01.2011 1.100.401 €
Der Mindestbetrag der allg. Rücklage beträgt gem. § 20 Abs. 2 Komm HV für 2010 96.174 €
voraussichtliche Entwicklung der allg. Rücklage:
Jahr | Zuführung | Entnahme | Stand zum 31.12 |
2011 | - € | 518.337 € | 582.064 € |
2012 | - € | 411.756 € | 170.308 € |
2013 | 17.834 € | - € | 188.142 € |
2014 | 55.159 € | - € | 243.301 € |
6. Zuführung zwischen Verwaltungs- und Vermögenshaushalt
Die gem. § 22 Abs. 1 S. 2 KommHV vorgeschriebene Mindestzuführung zum Vermögenshaushalt kann im HJ 2011 und in den Finanzplanungsjahren bis 2014 erwirtschaftet werden.
Jahr | geplante Zuführung | Mindestzuführung |
| ||
2011 | 640.940 € | 218.230 € |
| ||
2012 | 563.291 € | 223.700 € |
| ||
2013 | 756.211 € | 261.030 € | |||
2014 | 750.056 € | 280.550 € |
|
7. Finanzplan
Der Finanzplan weist in den Einnahmen und Ausgaben folgende Abschlusszahlen auf:
abgelaufenes HJ | kommendes HJ | Finanz | planung | ||
2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Verwaltungshaushalt | 9.777.063 € | 9.601.740 € | 9.487.993 € | 9.600.260 € | 9.604.938 € |
| Vermögenshaushalt | 3.896.030 € | 2.530.980 € | 1.554.450 € | 1.560.614 € | 1.321.459 € |
| Gesamt | 13.673.093 € | 12.132.720 € | 11.042.443 € | 11.160.874 € | 10.926.397 € |
8. Die Kassenlage des Marktes Reichertshofen war im vergangenen Jahr sehr gut. Die Kasse konnte jederzeit ihre Zahlungsverpflichtungen erfüllen.
9. Die Erstellung eines Beteiligungsberichtes ist nicht erforderlich, da der Markt Reichertshofen an Unternehmen nicht beteiligt ist.